资金往来结算票据怎么写

结算票据怎么写

1.如何正确填写票据和结算凭证

收藏推荐胡有陆乡镇企业在生产经营活动中，经常与财政、税务、银行等部门和往来购销单位及企业职工等方面发生往来款项的结算业务。

财会人员根据这些结算业务填写的各种票据和结算凭证，是办理转帐结算和现金收付的重要依据，是记载帐务和明确经济责任的一种书面证明。如何正确填写这些票据和结算凭证，关系到资金结算的准确、及时、安全。

因此，对初次走上会计岗位的人来说，应熟悉掌握以下有关知识：一、票据和结算凭证填写的内容票据和结算凭证填写的内容有收、付款人和开户银行名称、日期、帐号、大小写金额、收付款地点、用途等。如签发的商业汇票、现金支票和转帐支票.填写的信汇、电汇、委托收款、托收承付凭证、银行本票申请书、银行汇票委托书（银行本票和银行汇票由企业开户银行签发），以及委托收款或托收承付结算全部部分拒绝付款理由书（均为银行统一印制.企业在开户银行领购）等。

填写上述票据和凭证时，必须做到要素齐全、内容真实、数字正确、字迹清楚、不潦草、不错漏、不涂改。二、票据和结算凭证填写金额的要求填写票据和结算凭证时，汉字大写金额数字最好用正楷字。

2.行政事业单位往来结算票据怎么填写

行政事业单位往来结算票据填写使用时应注意以下几点

一、单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入。该账户不得办理现金收付业务。

二、财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支取现金。

三、基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。

四、粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户的现金支取应严格按照国家现金管理的规定办理。

五、收入汇缴账户除向基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，且不得支取现金。

六、业务支出账户除从其基本存款账户拨入款项外，只付不收，且现金支取必须按照国家现金管理的规定办理。

七、人民币特殊账户资金不得用于放款或提供担保。

扩展资料：

存款单位开立临时存款账户，应向银行出具下列证明文件：

一、临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文。

二、异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同和基本存款账户开户登记证。

三、异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文和基本存款账户开户登记证。

四、注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。

参考资料来源：百度百科-票据结算

3.填写票据和结算凭证的基本要求有哪些

填写票据和结算凭证，必须做到标准化、规范化。

1.中文大写金额数字应用正楷或行书填写，不得自造简化字。如果金额数字书写中使用繁体字，也应受理。

2.中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后应写“整”（或“正”）字；到“角”为止的，在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。

3.中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。考试大为你加油

4.阿拉伯小写金额数字中有“0”时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。举例如下：

(1)阿拉伯数字中间有0时，中文大写金额要写“零”字。如￥1409.50，应写成人民币壹仟肆佰零玖元伍角。

(2)阿拉伯数字中间连续有几个“0”时，中文大写金额中间可以只写一个“零”字。如￥6007.14，应写成人民币陆仟零柒元壹角肆分。

(3)阿拉伯数字万位或元位是0或者数字中间连续有几个0，万位、元位也是“0”，但千位、角位不是“0”时，中文大写金额中可以只写一个“零”字，也可以不写零字。例如，￥1 680.32，应写成人民币壹仟陆佰捌拾元零叁角贰分，或者写成人民币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分；又例如，￥107000.53，应写成人民币壹拾万柒仟元零伍角叁分或者写成人民币壹拾万零柒仟元伍角叁分。

(4)阿拉伯金额数字角位是0，而分位不是“0”时，中文大写金额“元”后面应写“零”字。例如：￥16409.02，应写成人民币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分；又例如，￥325.04，应写成人民币叁佰贰拾伍元零肆分。

5.阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号“￥”。阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写分辨不清。

6.票据的出票日期必须使用中文大写。在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前面加“壹”。例如，2月12日，应写成零贰月壹拾贰日；10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理；但由此造成损失的，由出票人自行承担。

4.手写收款收据怎么写

1、手写收款收据的规定格式跟正规收款收据的格式差不多，主要包含标题、日期、金额大小写、收款事由、收款人（或单位财务专用盖章）等几大项目，特别是标题、日期、金额大小写和收款人等主要项目缺一不可，以免造成不必要的法律纠纷；

2、手写收款收据的标准写法如下图正规的收款收据；

需要注意的就是手写收款收据最好是制作两联，可以用复写纸，对方一联，自己留作一联以备查账，一般正规的收据都是一式三联。

收据与我们日常所说的"白条"不能画等号，收据也是一种收付款凭证，它有种类之分。至于能否入账，则要看收据的种类及使用范围。

收据可以分为内部收据和外部收据。

外部收据又分为税务部门监制、财务部门监制、部队收据三种。

内部收据是单位内部的自制凭据，用于单位内部发生的业务，如材料内部调拨、收取员工押金、退还多余出差借款等等。这时的内部自制收据是合法的凭据，可以作为成本费用入账。

单位之间发生业务往来，收款方在收款以后不需要纳税的，收款方就可以开具税务部门监制的收据。

行政事业单位发生的行政事业性收费，可以使用财政部门监制的收据。

单位与部队之间发生业务往来，按照规定不需要纳税的，可以使用部队监制的收据，这种收据也是合法的凭据，可以入账。

除上述几种收据外，单位或个人在收付款时使用的其他自制收据，就是日常所说的"白条"，是不能作为凭证入账的。

扩展资料

统一收款收据与我们平时所说的收据（就是我们用的最多的就是单栏收据，规格就是一本三十份的那种，分为两联，第一联留存，第二联交给顾客）不一样，统一收款收据是由国家税务局监制并发行的专业性收据，一式三联，分别为存根联、收据联和记账联。并且按照国家税务部门的有关要求，统一收款收据和普通发票的管理办法是一并统一执行的。且收据联需要加盖发票专用章和财务专用章，记账联用来记账，存根联用于留存报税。

参考资料：收据的搜狗百科

5.票据的标准填写

中国人民银行的有关规定：

正确填写票据和结算凭证的基本规定

银行、单位和个人填写的各种票据和结算凭证是办理支付结算和现金收付的重要依据，直接关系到支付结算的准确、及时和安全。票据和结算凭证是银行、单位和个人凭以记载账务的会计凭证，是记载经济业务和明确经济责任的一种书面证明。因此，填写票据和结算凭证，必须做到标准化、规范化，要要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。

一、中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹（壹）、贰（贰）、叁、肆（肆）、伍（伍）、陆（陆）、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万（万）、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、廿、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。如果金额数字书写中使用繁体字，如贰、陆、亿、万、圆的，也应受理。

二、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字，在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。

三、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、伯、拾、元、角、分”字样。

四、阿拉伯小写金额数字中有“0”时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。举例如下：

（一）阿拉伯数字中间有“O”时，中文大写金额要写“零”字。如￥1,409.50，应写成人民币壹仟肆佰零玖元伍角。

（二）阿拉伯数字中间连续有几个“0”时，中文大写金额中间可以只写一e799bee5baa6e78988e69d8331333166333736个“零”字。如￥6,007.14，应写成人民币陆仟零柒元壹角肆分。

（三）阿拉伯金额数字万位或元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”，万位、元位也是“0'，但千位、角位不是“0”时，中文大写金额中可以只写一个零字，也可以不写“零”字。如￥1,680.32，应写成人民币壹仟陆佰捌拾元零叁角贰分，或者写成人民币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分；又如￥107,000.53，应写成人民币壹拾万柒仟元零伍角叁分，或者写成人民币壹拾万零柒仟元伍角叁分。

（四）阿拉伯金额数字角位是“0”，而分位不是“0”时，中文大写金额“元”后面应写“零”字。如￥16,409.02，应写成人民币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分；又如￥325.04，应写成人民币叁佰贰拾伍元零肆分。

五、阿拉伯小写金额数字前面，均应填写入民币符号“￥”（或草写：）。阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写分辨不清。

六、票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出禀日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为抬壹至拾玖的，应在其前加“壹”。如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。再如10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。

七、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票入自行承担。

本类型中的相关算法遵守以上基本规定，但尽可能短，即：可以不写“零”的地方一律不写“零”。此外，考虑到有可能“人民币”字样已印在纸样上，本类型返回的大写金额串结果中将不出现该字样。

6.票据的书写要求

1.关于收款人名称。单位和银行的名称应当记载全称或者规范化简称。

2.关于出票日期。票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾、叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。

3.关于金额。票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据无效；二者不一致的结算凭证，银行不予受理

7.票据结算方式

:(1)签发支票要用碳素墨水或墨汁填写，要求内容齐全，大小写相符，不准涂改、更改。

(2)签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有的存款额。禁止签发空头支票。

(3)出票人不得签发与其预留银行印鉴不符的支票；使用支付密码的，出票人不得签发支付密码错误的支票。

(4)出票人签发支票，必须按照签发的支票金额承担保证向该持票人付款的责任。

(5)支票的金额、收款人名称，可以由出票人授权补记。未补记前不得背书转让，或向银行提示付款。支票上未记载付款地的，付款人的营业场所为付款地；支票上未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。

(6)签发现金支票和用于支取现金的普通支票，必须符合国家现金管理的规定。

(7)支票可用支票打印机填开，时间、金额只需输入阿拉伯数字即可打印出大写的时间、金额；手工填开时，应注意时间的大写，1~9大写应写成零壹~零玖，10写成壹拾。

8.如何正确填写票据和结算凭证

（一）收、付款人名称的填写要与其在银行开户的名称完全一致。

一不写简称；二不添字漏字；三不写别字。个人姓名做到“三统一”：凭据上的、名章上的、身份证上的完全一致。

（二）“付款人开户银行”处改手工填写为银行加盖条章。凡购买的支票等票据未盖银行名称条章的，应到银行补盖上。

（三）“用途”栏的填写注意两点。其一，收付款的用途一定要和收付款单位的生产、经营性质相吻合。

其二，收付款项的用途要做到即明确又详细。如“贷款”应填为“钢材款”、“成衣款”、“还款”等字样，以防银行当成单位之间借用资金而发生退票。

（四）汉字大写金额数字的填写。如零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿等，一律用正楷或者行楷书写，不得用0、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十、百、千等字代替，不得任意自造简化字。

大写金额数字到元或者角为止的，在“元”或者“角”字之后应当写“整”字或者“正”字；大写金额数字有分的，分字后面不写“整”字或者“正”字。大写金额数字前未印有货币名称的，应当加填货币名称，货币名称与金额数字之间不得留有空白。

（五）小写金额的阿拉伯数字一定要书写标准、规范。除7、9外，其余8个数字不准通入下格；除6外，其余9个数字不要向上延伸，应按标准占半格。

这个要求的目的不完全是为了整齐，主要是防范涂改、变造；数与数之间，尤其是0与0之间不要连笔。所有以元为单位（人民币以外的其他货币种类，为该种货币的基本单位，下同）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到角分；无角分的，角位和分位可写“00”或者符号“一”占位；有角无分的，分位应当写“0”，不得用符号“一”代替。

（六）阿拉伯金额数字“0”的填写。阿拉伯金额数字中间有“0”时，汉字大写金额要写“零”字；阿拉伯数字金额中间连续有几个“0”时，汉字大写金额中可以只写一个“零”字；阿拉伯金额数字元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”、元位也是“0”但角位不是“0”时，汉字大写金额可以只写一个“零”字，也可以不写“零”字。

（七）票据和银行结算凭证的戳记应注意使用印泥，不宜使用印油，以防出现印记不清。（八）填写票据务必注意两点。

一是大、小写金额一定要一致；二是票据金额、日期、收款人名称不可更改。否则，即为无效票据。