育才学习网1.差旅费报销单中的出差事由怎么填
差旅费报销单中的出差事由应该如实填写。
报销具体要求：
1、《差旅费报销单》各项目应据实填写，必须从此单据中列出详细的行程。
此单据中没有列出行程的车费、住宿费不准报销。
2、如报销他人补助款项的，必须有该人员确认签名。
3、该报销单据必须用兰色或黑色墨水笔填写，不准有涂改的痕迹。
4、部门经理负责本部门人员报销凭证的真实性审阅工作，
是指各部门经理在审核的单据上要注明：“已核”或：“属实”字样，并同时签名和日期。
5、财务部负责报销凭证的合法性和金额的精确性的审核工作，
是指财务部审核人员对报销凭证的合法性和精确性进行审核，并签署详细的审核意见。
6、签字时须用兰色或黑色墨水，其他颜色无效。
2.员工出差报销差旅费怎么写日记账
01）员工出差借款500并填了借款单
借：其他应收款—*** 500
贷：库存现金 500
02）回来后只花了400，给了我100
借：管理费用 / 销售费用 400
库存现金 100
贷：其他应收款—*** 500
现 金 日 记 账
月 日 凭证 对方科目 摘要 收入 付出 余额
种类 号数
** ** 付款 01 其他应收款 出差借款 500
** ** 收款 02 其他应收款 归还报销剩余 100
那400元作为管理费用入账了，与现金无关，你不做登记。
另，报销还借款不能归还原借条，那个应作为第一笔分录的记账凭证附件，如果把借条还了，第一笔会计凭证就没有原始凭据了。归还100元剩余出差费时，出纳应给还款人开个收据，说明归还借款。这个作为第2笔记账凭证的附件。
3.员工出差,差旅费是自己拿的,回来报销怎样记账,写凭证
差旅费包括：餐费、住宿费、车费、出差补贴等。其中：餐费、住宿费、车费，这三项是必须要有相应的发票的，没有发票原则上是不能报销的。当然，还要结合你们单位的出差报销制度，看这三项有没有超出规定的金额，超出部分也不能报销。
报销时，需要做差旅费报销单，这个文具商店都是有买的，抬头有注明。这种报销单上面有一列是让你填“出差补贴”的，这个没有相应票据，填在这个报销单上即可。其他的发票粘在报销单后面的粘单上，在报销单上填好相应的金额，然后拿给相关领导签字，再交给会计审核，会计审核无误后再将给出纳付款。
入账时：
借：管理费用---差旅费
贷：银行存款/库存现金等
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