出纳的岗位职责怎么写

1. 出纳岗位职责怎么写

1、按照国家现金管理、银行结算和财务管理的有关规定，办理现金收付和银行结算业务。负责现金的提取、发放、报销和银行结算凭证签发、解行。

2、严格办理收、付、报销手续，对凭证内容不真实、手续不完备的凭证，有权拒付。及时做好工资奖金发放工作。

3、按照会计制度，填制和审核收付款记帐凭证，并据此登记现金和银行存款日记帐。做好现金和银行存款日记帐，月末编制“银行存款余额调节表”，做到严格审核，记帐及时，日清月结，定期对帐，帐款相符。

4、保管财务专用章，部分银行结算印鉴，保管空白支票和领用收据本。收据使用完后应及时交会计销号，支票发出要及时登记，收回随时注销。

5、保管库存现金和各种证券，不超过核定限额，保险柜内不存放私人现金及物品。

6、协助会计做好会计档案整理工作。

7、成立财政支付中心后，在国库集中支付软件系统中编制每笔业务“支付申请”。

8、到教育分中心领取“财政授权支付凭证”，送代理银行办理相关付款手续。

9、出纳员调离本岗位时，要将经管的款项、有价证券、会计凭证、帐簿、印章、票据、支票和未了事项，向接办人移交清楚。编制移交清册，并核对库存现金和有价证券，办妥交接手续。

2. 出纳员的岗位职责

1. 遵守公司资金管理办法等相关制度，做到现金日清月结。并应每日清查盘点现金，保证帐证相符、账款相符，发现差错应及时更正。

2.负责公司日常现金收付业务。

3. 负责管理公司银行存款账户及办理银行款项收付工作。

4.严格审查临时借支的用途、报销控制使用限额和报销期限。

5.负责保管及整理公司资金收付的有关单据，并及时交与总账助理人员进行账务处理。

6.负责员工工资的发放。

7 完成领导安排的其他工作。

3. 如何制定出纳的岗位职责

转载以下资料供参考（可以根据单位实际情况摘录）

出纳岗位职责

1.负责公司日常的费用报销。

2.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账；

3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。

4.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。

5.负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。

6.信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。

7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。

8.每周编制《货币资金周报表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。

9.每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。

10.每月配合人事编制好工资表，并协助发放。

11.完成领导布置的其他工作。

4. 出纳都做什么工作

出纳都做什么工作？在现实单位企业里，出纳其工作可细分为多种职能。

比如在一些公司出纳就被细分为财务出纳、门店出纳、项目出纳、结算出纳等等。具体各类出纳人员岗位职责世界工厂网小编做了一个整理汇总，想要知道出纳都做什么工作，快同小编一起看下文吧。

在不同的市场地域，一些公司对出纳的具体划分也有所不同，以国美为例，其不同的区域市场，就分为结算出纳、门店出纳等等。具体每种出纳人员岗位职责世界工厂网小编为您介绍如下： 结算出纳岗位职责 （1）负责核对延保销售明细及相关数据。

（2）负责与保险公司核对信息及结算等相关工作。 （3）负责保管与保险公司签署的合同及相关协议。

门店出纳岗位职责： 1、严格遵守公司货币资金的管理制度，负责现金、支票、发票、收据的保管； 2、负责公司资金的安全，按时办理资金铁上缴，如送存银行等； 3、负责按公司制度规定刑具普通发票、收据，并及时将收据及款项上缴； 4、核对当日资金日报，保证账款相符，并将票据装订成册； 5、完成上级交办的其它工作。 当然，还有公司的出纳分为项目出纳、财务出纳等等。

以下世界工厂网小编为您介绍某公司对财务出纳人员岗位职责的描述： 财务出纳岗位职责 以交通/运输/物流行业为例，海丰国际控股有限公司对财务出纳员的岗位职责描述如下： 1、费用现金报销； 2、整理每月现金、银行凭证； 3、编制银行资金日报表、每周资金预算； 4、新购支票及作废支票管理、开具支票； 5、银行对帐及余额调节表的编制、与银行往来。 还有公司的出纳也兼任人事助理或行政助理，在这些公司，出纳人员岗位职责自然兼有人事助理或行政助理的一些岗位职能。

这些出纳人员岗位职责主要有哪些呢？同世界工厂网小编一起继续往下看吧： 出纳兼人事助理/前台 以汽车及零配件行业的伊维氏传动系统（上海）有限公司为例，其出纳兼有人事助理及前台的职能，他们对出纳人员岗位职责描述如下： 申请票据，购买发票，准备和报送会计报表，协助办理税务报表的申报现金及银行收付处理，银行对帐，单据审核，开具与保管发票 协助财会文件的准备、归档和保管 固定资产和低值易耗品的登记和管理 负责接待来访，电话转接；公司各类信函打印、复印文件和管理各种表格文件，管理办公用品、钥匙、绿植等管理公司打印机、传真机、复印机等办公器材维护和保养员工考勤统计，更新和管理员工通讯地址和电话号码等联系方式办理员工录用、退工以及社会保险、综合保险、公积金缴纳等事务其他日常行政支持性工作，协助主管完成日常事务性及人事工作，协助处理帐务 还有的行业企业对出纳人员进行内部组织的上下区分，比如属于教育、培训、科研院所行业的精锐国际教育，其出纳分为总部出纳、中心出纳等。具体每种出纳人员岗位职责世界工厂网小编为您分享如下： 总部出纳职位职责： 1、了解财务工作基本流程，能编制录入现金银行日记帐； 2、熟悉各类银行票据，熟悉银行业务操作； 3、熟悉现金报销及现金管理； 4、有时间观念，责任心强，工作态度严谨，积极主动； 5、完成领导交付的其他工作。

中心财务出纳人员岗位职责： 1）中心财务统计、合同处理，每日现金出入记录、汇报，及时解款； 2）按公司要求内部管理系统操作； 3）负责中心后勤事务（包括办公用品的订购、发放等）； 4）负责中心教学课时的核对、统计； 5）协助HR做好中心员工考勤统计； 6） 为顾客提供结账、负责收银等服务，做好现金管理。 出纳都做什么工作？以上出纳人员岗位职责汇总够给力不？如果你也是一同出纳人员，如果你觉得上面的资料还不够全，世界工厂网小编欢迎你跟帖补充。

5. 出纳工作的职责范围

最低0.27元开通文库会员，查看完整内容> 原发布者：chenshaoyunxy 出纳工作职责 ：一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。

A现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支". 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。

做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

B银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱。

6. 出纳的基本职责和具体的工作内容

出纳的基本职责是：

1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账。

2、根据记账凭证报销内容收付现金。

3、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全。

4、保管好各种空白支票、票据、印鉴。

5、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。

6、负责代理记账单位出纳工作

7、完成部门领导交办的其他任务。

出纳具体的工作内容：

(1)货币资金核算。

①办理现金收付，严格按规定收付款项。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。

②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上的余额调节后相符。对于未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。

④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私自取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。保险柜密码要保密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

⑤保管有关印章，登记注销支票。出纳必须妥善保管所管的印章，严格按照规定用途使用（但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管）。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

⑥复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度办理销售款项结算，催收销售货款。发生销售纠纷、货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。

(2)往来结算。

①办理往来结算，建立清算制度。现金结算业务的内容主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部不能办理转账手续的单位和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法偿还的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理，及时清算。

②核算其他往来款项，防止坏账损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。

(3)工资结算。

①执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策、滥发津贴奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。

②审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时将工资和奖金计算表附在记账凭证后或单独装订成册，并注明记账凭证编号，妥善保管。

7. 公司只有会计与出纳,岗位职责要怎么写

（一）、会计岗位职责

1、在财务负责人的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。

2、贯彻执行国家会计法规和本公司制定的会计制度及实施细则。

3、负责设置核算帐薄体系，协助仓管、售后服务、业务等其他部门建立必要的台帐。

4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐。

5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。

6、及时进行入库单和采购发票的核对，按规定进行存货和销售成本核算。月末，在财务主管的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理。

7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。

8、严格费用单据的审核， 按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。

9、按公司核算制度规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。

10、根据公司会计制度规定准确进行公司利润和分产品损益的核算，不得人为调节利润。

11、及时编制本部会计报表报送集团，并负责编制公司的合并报表。

12、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。

13、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。

（二）、出纳岗位职责

1、负责办理现金、银行收、付款业务，妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。

2、真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两条线货币资金管理制度，规范资金流向和流量，不得坐支现金。

3、办理收、付款业务时，坚持见票付款、收款开票的原则。

4、严格执行支票使用管理制度，设立支票备查簿，完善支票使用审批手续。

5、负责员工报销和备用金管理。

6、根据会计凭证逐笔登记现金（分收入和支出）及银行存款日记帐，日清日结。每日核对库存现金，做到帐实相符，出现差异及时汇报，作出处理。

7、及时准确传递收付款单据，由核算会计进行帐务处理，签章确认收付款凭证。

8、月末与总帐核对现金和银行存款余额，按规定进行现金盘点和编制银行存款余额调节表，交财务主管审核。

9、及时编制现金支出旬报表，并报送给财务总监、财务部长。

10、根据现金支出预算监督现金支出，定期进行现金支出预算分析； 协助编制公司现金流量表。

11、负责银行承兑汇票的收付、核对及登记工作。

12、保守本单位的商业秘密。

8. 关于出纳的岗位职责

你说的好像是会计主管的指责！！严重违反不相容岗位分离的内部控制制度。

以下仅供参考：出纳岗位责任制1、按照国家有关现金和银行结算制度的规定，办理现金和银行结算业务，及时传递相关的凭证和单据。现金和银行存款日记账要做到日清月结，帐实相符，每日盘点现金，发生长短款要及时报告财务负责人，并做出处理。

每月结账时，结出当月发生额和余额，在摘要栏内注明“本月合计”字样，在下面栏划单红线。每月与开户银行对账单核对，填制银行存款余额调节表，对未达帐项要及时报告、清理，不得拖延。

2、库存现金超过开户银行核定的限额部分，要及时存入开户银行，不得以白条抵顶现金、挪用、坐支和套取现金。收取现金需用验钞机验钞的，必须用验钞机验钞，出现假币及时报告财务负责人处理，否则责任自负。

3、及时督促现金借款人和转账支票借款人报销和结算。现金借款一般不超过三个月，转账借款一般不得超过一个月，防止造成滞帐。

因特殊原因不能及时结清的，年底编制会计报表时，说明原因并向有关领导报告。4、严格控制签发空白支票，对个别不能确定金额的，必须在支票上填写上收款单位、用途、签发日期，过期支票要收回注销，填写错误的支票要加盖“作废”戳记，并与存根一起保存，遗失支票要立即挂失。

5、要随时掌握银行存款余额，不得签发空发支票，不准出租、出借账户。6、妥善保管有价证券。

发生长溢和短缺要及时报告领导查明原因，做出处理，如有短缺要负责赔偿。7、收到汇票，要仔细鉴别真伪，审查有无产生退票可能，必要时请银行认可，方可入账。

8、严格掌握信用卡，并严格控制审批手续，建立使用信用卡制度。9、妥善保管有关财务印章、空白支票和收据，以及保险柜钥匙，密码要严格保密。

10、做好每月的纳税申报工作，协助配合财务报表的编制，及时完成领导交办的其他任务。

9. 出纳岗位职责

出纳职责：

1、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。

2、出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款账与银行对账单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。

3、根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

4、按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失。

5、掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。

6、保管库存现金和各种有价证券（如国库券、债券、股票等）的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。

7、保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。

出纳任职要求

1、会计、财务等相关专业中专以上学历，有会计从业资格证书；

2、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务；

3、熟练使用各种财务工具和办公软件，且电脑操作娴熟，有较强的责任心，有良好的职业操守，作风严谨；

4、善于处理流程性事务、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力；

5、工作细致，责任感强，良好的沟通能力、团队精神。

拓展资料：

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。

出纳是随着货币及货币兑换业的出现而产生的，所谓“出”即支出，付出；而“纳”即收入。具体地讲，出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。

出纳人员：

从广义上讲，既包括会计部门的出纳工作人员，也包括业务部门的各类收款员（收银员）。收款员（收银员），从其工作内容、方法、要求，以及他们本身应具备的素质等方面看，与会计部门的专职出纳人员有很多相同之处。

他们的主要工作是办理货币资金和各种票据的收入，保证经手的货币资金和票据的安全与完整；他们也要填制和审核许多原始凭证；他们同样是直接与货币打交道，除了要有过硬的出纳业务知识以外，还必须具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。

所不同的是，他们一般工作在经济活动的第一线，各种票据和货币资金的收入，特别是货币资金的收入，通常是由他们转交给专职出纳的；另外，他们的工作过程是收入、保管、核对与上交，一般不专门设置账户进行核算。所以，也可以说，收款员（收银员）是出纳（会计）机构的派出人员，他们是各单位出纳队伍中的一员，他们的工作是整个出纳工作的一部分。

出纳业务的管理和出纳人员的教育与培训，应从广义角度综合考虑。狭义的出纳人员仅指会计部门的出纳人员。

参考资料：百度百科-出纳

10. 出纳主要工作都做什么

出纳主要工作是： 一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。（差旅费的证明材料应包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证） 1、员工出差购材料等分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。

出纳的工作细则： 一、出纳员主要是审核以下几方面： （一）审发票的票面。看有无涂改的痕迹，如果有要认真盘查，防止把别的发票拿来报销，或者小数改大数。

（二）审出具发票的单位名称。 一是看与本单位有无经济业务关系； 二是看发票名称与经济内容是否相符，如销货发票不能改开收据； 三是看发票内容与售货单位的经营范围是否吻合。

（三）审发票的抬头。看所填单位名称是否本单位，防止把私人或者其他单位的购货发票拿来报销。

（四）审发票的数字。看数字乘以单价是否等于总金额；看大小写金额是否一致；看小写金额前面是否有“￥”字样，大写金额前面是否顶格。

如有差错，一定要查清缘由。 （五）审发票所开物品价格。

看与以往所购同种物品是否相同，如相差过大，应及时查明原因。 （六）审发票的编号。

看有无连号现象，防止把别人的发票拿来报销。 （七）审发票开出的时间。

一看是否有同一经济内容、同一金额的发票在相近时间内出现，防止重复报账；二看发票之间在时间和内容上的内在联系，如购买大件商品与其运费发生的时间是否前后相距太远，等等。 （八）审发票的印章。

一看有无税务部门监制章；二看有无售货单位的财务专用章；三看有无经手人签章。只有印章齐全，才能报销。

（九）审发票的备注。看备注栏有何规定或说明，如有无“违章罚款，不得报销”、“滋补药品，费用自理”等字样。

（十）审发票的背面。发票背面虽然没有内容，但由于发票基本上都是用复写纸写的，因而背面一般应有复写的印痕，如果没有，则应特别注意。

（十一）审发票的印制日期。按照规定，开具发票的单位每年度都应从税务部门领取本年度版本的发票，即便使用上一年度版本的发票按规定也不宜时间跨度太长。

审发票印制日期，就是看是否把作废发票又拿来重新使用，如果是，不但不能报销，而且还要向有关发票管理机构反映。 （十二）审发票的报销手续。

看有无经手人、验收人、批准人签字，如没有，应先补齐手续。 此外，在审核发票时，还要注意分析一些不能通过票面而反映的问题。

例如，采购物资是否舍近求远、舍优求劣；购买的办公用品只写金额，没有具体内容，是否会是一些非办公用品。如有类似的问题必须问清缘由，防止被少数人钻了空子。

二、现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金日清月结，防止现金盈亏。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。

特殊情况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 三、银行账务处理： 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。

开汇兑手续。 2、及时结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 4、保管好公司账务章。

扩展资料： 出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。 在中国古代出纳也指家庭等方面的收支管理情况，例如清田兰芳《明河南参政袁公（袁可立子袁枢）墓志铭》：“十七来归，即传家政。

按亲族，御臧获，美肴酒，综出纳，无事不井井。” 从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。

它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。 狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。

工作内容 （1）货币资金核算 ①办理现金收付，严格按规定收付款项。 ②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。

③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。

⑤保管有关印章，登记注销支票。 ⑥复核收入凭证，办理销售结算。

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