育才学习网1.银行询证函如何填写
银行询证函是指会计师（审计）事务所在执行审计过程中，以被审计企业名义向银行发出的，用以验证该企业的银行存款与借款、投资人（股东）出资情况以及担保、承诺、信用证、保函等其他事项等是否真实、合法、完整的询证性书面文件。
完整的银行询证函一般包括：存款、借款、销户情况、委托存款、委托贷款、担保、承兑汇票、贴现票据、托收票据、信用证、外汇合约、存托证券及其他重大事项。
银行询证函的要点 编辑本段回目录 金融机构应当按照财政部、中国人民银行有关文件要求作出确证答复。
1、分清银行余额的询证和银行发生额的询证。余额是某一截止时点之前所有发生额的最终结果，通过询证银行余额可以证实截止某一时点的银行余额是否真实存在。发生额是业务发生时的原始记录，通过询证银行发生额可以证实某一笔银行业务是否真实发生。如在验证投资人以货币资金投资时银行询证函就是对银行发生额的询证。在对资产负债表所列银行存款项目审计时银行询证函就是对银行余额的询证。
2、正确签章。发函方应该签署公章。复函方应根据实际情况分别在“数据证明无误”、“数据不符及需加说明事项”签署单位公章，并由经办人员签名或盖章。不能以单位内部机构公章代替单位公章。
3、如实填写，及时回复。发函方应根据本单位账簿记录如实填写，作为复函方的金融机构应根据原始记录核对，按银行询证函项目逐一填写，填写完毕后及时回复至会计师事务所，并按有关规定向发函方收取询证费用。
4、注意银行询证范围。银行询证不仅包括某一截止时点有余额的银行，还包括存款、借款、托管证券、应付票据已结清的账户。因为有可能存款账户已结清，但仍有银行借款或其他负债存在；也有可能借款账户已结清，但仍有未付利息。
5、询证程序要恰当。注册会计师写好询证函交给被审计单位盖章后，应亲自将询证函寄出，不可将询证函交给客户，从客户取得询证函回函要评估回函的可靠性，不可粗心大意。
6、询证工作底稿要齐备。银行询证的名单、寄发询证函的邮费单据复印件、到银行实地询证的工作记录等工作底稿要齐备，附于银行有关项目审定表下。正确运用银行询证函对于提高会计信息质量，保证银行有关项目的真实性完整性有着十分重要的意义。
2.银行询证函该如何填写
银行询证函， 1.在缴款人栏里需要些的是投资人的名字（也就是股东的名字，如果股东是公司，也是需要些公司全称的）， 2.在银行账号栏写上验资户的账号， 3.在日期栏目写上缴存到验资户的日期（要与入资单相符） 4.资金用途填写验资或者入资即可或者写：XXX投资款 5.币种一般都是填写人民币 6.金额要和股东对应填写 7.备注栏目可以不填。
一般情况到银行的对公账户去交款，交完以后加盖柜台人员的章，然后去行长那边盖公章（一般情况下，银行会代理办好）然后把询证函，缴款单，对账单 （缴款单跟对账单 银行会交给你，特别注明下，对账单，需要银行盖章）。
3.银行询证函的样本
银行询证函 编号： （银行）：根据陕西省财政厅资产清查工作的要求，本单位对实物资产及其他各类资产、负债进行全面的资产清查，并聘请 会计师事务所有限责任公司对本单位进行资产清查审计，按照中国注册会计师独立审计准则的要求，应当询证本单位与贵行的存款、借款往来等事项。
下列数据出自本单位账簿记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“数据证明无误”处签章证明；如有不符，请在“数据不符”处列明不符金额，并附加说明事项详为指正。有关询证费用可直接从本单位 存款账户中收取。
回函请先传真至： （传真号）， 收。原件请直接寄至： 会计师事务所 收。
通讯地址： 邮 编：电 话：截至 年 月 日止，本单位银行存款、借款账户余额等列示如下：1、银行存款 账户名称 银行账号 币种 利率 余额 是否被抵押或质押或其他限制 备注 除以上所述，本单位并无其他在贵行的存款。2、银行借款 银行账号 币种 余额 借款日期 还款日期 利率 借款条件 抵（质）押品/担保人 备注 除以上所述，本单位并无其他自贵行的借款。
3、其他事项 本函仅为复核账目之用。（单位签章） （日期） 结论：1、数据证明无误 （银行签章） （日期）2、数据不符，请列明不符金额及需加说明事项 （银行签章） （日期） 附件21 往来询证函 编号： （单位）：根据陕西省财政厅资产清查工作的要求，本单位对实物资产及其他各类资产、负债进行全面的资产清查，并聘请 会计师事务所有限责任公司对本单位进行资产清查审计，按照中国注册会计师独立审计准则的要求，应当询证本单位与贵单位的往来账项等事项。
下列数据出自本单位账簿记录，如与贵单位记录相符，请在本函下端“数据证明无误”处签章证明；如有不符，请在“数据不符”处列明不符金额，并附加说明事项详为指正。回函请先传真至： （传真号）， 收。
原件请直接寄至： 会计师事务所有限责任公司 收。通讯地址： 邮 编：电 话：1、本单位与贵单位的往来账项列示如下：截止日期 款项性质 贵单位欠 欠贵单位 备注2、其他事项 本函仅为复核账目之用，并非催款结算。
若款项在上述日期之后已经付清，仍请及时函复为盼。（单位签章）（日期） 结论：1、数据证明无误 （单位签章）（日期）2、数据不符，请列明不符金额及需加说明事项 （单位签章）（日期） 附件22 异地存放存货询证函 编号： （单位）：根据陕西省财政厅资产清查工作的要求，本单位对实物资产及其他各类资产、负债进行全面的资产清查，并聘请 会计师事务所有限责任公司对本单位进行资产清查审计，按照中国注册会计师独立审计准则的要求，应当询证本单位存放在贵单位的存货品名、数量及金额等事项。
下列数据出自本单位账簿记录，如与贵单位记录相符，请在本函下端“数据证明无误”处签章证明；如有不符，请在“数据不符”处列明不符金额，并附加说明事项详为指正。回函请先传真至： （传真号）， 收。
原件请直接寄至： 会计师事务所有限责任公司 收。通讯地址： 邮 编：电 话：截止日期 品名 数量 金额 备注 若存货在上述日期之后已经发出也请贵单位及时函复为盼。
（单位签章） （日期） 结论：1、数据证明无误 （单位签章） （日期）2、数据不符，请列明不符金额及需加说明事项 （单位签章） （日期） 附件23 投资询证函 编号： （单位）：根据陕西省财政厅资产清查工作的要求，本单位对实物资产及其他各类资产、负债进行全面的资产清查，并聘请 会计师事务所有限责任公司对本单位进行资产清查审计，按照中国注册会计师独立审计准则的要求，应当询证本单位与贵单位的投资及往来账项等事项。下列数据出自本单位账簿记录，如与贵单位记录相符，请在本函下端“数据证明无误”处签章证明；如有不符，请在“数据不符”处列明不符金额，并附加说明事项详为指正。
回函请先传真至： （单位传真号） 收。原件请直接寄至： 会计师事务所有限责任公司 收。
并请贵单位同时提供截止 年 月 日经管理当局签署的会计报表一份。通讯地址： 邮 编：电 话： 截至 年 月 日止，本单位与贵单位的投资及往来账项列示如下：向贵单位投资金额 出资比例% 贵单位欠 欠贵单位 当年应收投资收益 当年实收投资收益 备注 本函仅为复核账目之用。
（单位签章） （日期） 结论：1、数据证明无误 （单位签章） （日期）2、数据不符，请列明不符金额及需加说明事项 （单位签章） （日期） 附件24 损失（盘盈）申报表 单位名称：项目名称：损失（盘盈）金额：1、相关事件发生情况2、申报损失（潜盈）的理由3、所附主要证据及相关资料 经办人员签字： 日期：部门主管人员意见：签字： 日期：财务负责人意见： 签字： 日期：单位负责人意见：签字：日期：资产清查领导小组意见： 签字： 日期：*****************意见： 签字（章）： 日期：备注：单位技术鉴定格式由各专业鉴定部门确定。
4.银行询证函标准/询证函应该怎么填写/询证函应该这样填写
（适用于新设公司） 页 次： 银行 询证函本所编号：银行编号： ：本公司（筹）聘请的上海某某会计师事务所（普通合伙）正在对本公司（筹）的注册资本实收情况进行审验。
按照国家有关法规的规定和中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司（筹）投资人（股东）向贵行缴存的出资额。下列数据及事项如与贵行记录相符，请在本函下端“数据及事项证明无误”处签章证明；如有不符，请在“如果不符，请列明不符事项”处列明不符事项。
有关询证费用可直接从本公司（筹） 存款账户中收取。回函请直接寄至上海某某会计师事务所（普通合伙）。
通信地址：上海市-------------------------邮编：200120 电话：（021）----------- 传真：（021）------------截至 年 月 日止，本公司（筹）投资人（股东）缴入的出资额列示如下：缴款人缴入日期银行账号币种金额款项用途备注股东姓名2010.12.31验资户账户人民币股东个人投资金额投资款 股东姓名2010.12.31验资户账户人民币股东个人投资金额投资款股东姓名2010.12.31验资户账户人民币股东个人投资金额投资款 合计金额（大写）总的投资金额 公司（筹）投资人/股东（签章）： 年 月 日结论： 1.数据及事项证明无误。 银行签章： 经办人： 年 月 日 2.如果不符，请列明不符事项。
银银行签章： 经办人： 年 月 日。
5.事务所给银行在询证函怎么写
银行询证函
编号：银函字（ ） 号
中国XX银行股份有限公司XX支行：
本公司聘请的北京会计师事务所有限责任公司正在对本公司的注册资本实收情况进行审验。按照国家有关法规的规定和中国注册会计师独立审计准则的要求，应当询证本公司外方股东在本公司的股份向贵行缴存的出资额。下列数据出自本公司账簿记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“证明无误”处盖章证明；如有不符，请在“不符”处列明不符事项。回函请直接寄至北京会计师事务所有限责任公司。
通信地址：北京市崇文区广渠门
邮编：100062
截至 年 月 日止，本公司各股东缴入股份的出资额列示如下：
缴款人 缴入、日期 收款人 银行帐号 币种 金额 款项用途 款项来源 备注
境内 境外
委托单位盖章： 年 月 日
结论：
1、证明无误 2、不符：
开户核准件编号：
银行盖章： 银行盖章： 年 月 日 年 月 日
经办人： 经办人：
联系电话： 联系电话：
6.银行询证函上应该填银行对账单上的数据还是企业银行存款账面数
1. 会计师事务所在做审计时，需要证实银行存款的实际数字，他们提供询证函的格式，银行在上面填写具体时点的存有数额，并加盖业务章。事务所需要银行在询证函上盖章，盖了章的数具才能成为审计的依据。
2. 银行询证函是天截止到某年某月某日，某银行账户的实际存款数，就是对账单的数。企业的账面数跟对账单数不同的话，要做余额调节表，把企业记账收款（收支票），银行未到账的；银行到账（汇款），企业因未取得进账单未做账的；企业记账支付（支票付款），银行未出账；银行付款（银行代付款项），企业未做账付款的，进行全部调整，如果余额还不对的话，那就得跟对账单一笔笔对账了
转载请注明出处育才学习网 » 银行询证函账户名称怎么写